こんにちは、ブログ管理者のひろです。そして僕の相棒であり、飼い兎のおもちと一緒にお送りします。
今回は、法人向けのファクタリングについて、おすすめの会社選びや比較のポイントを徹底解説していきます。僕とおもちの軽妙（？）な会話も交えながら、読んでいてクスッと笑えつつも知識が深まるように工夫しました。
「ファクタリングって何？」という初歩的な部分から、売掛金の売却方法や資金調達を成功させるコツ、安心して契約するための注意点などを幅広くカバーしていきますよ！
審査が緩い上、手数料が比較的安く、調達達成率の高い、最短即日振込みが可能な独立系ファクタリング会社を紹介します！
ファクタリングとは？
事業者が知るべき仕組みと基本知識
ねぇ、おもち。ファクタリングって聞くと、いまだに“掛け算”を思い浮かべるのは僕だけかな？
僕はウサギだから掛け算自体がピンとこないけど、ひろさんより学力が高いって噂だよ。ところでファクタリングの基本、ちゃんと説明しなくていいの？
というわけで、まずはファクタリングの概要を分かりやすくご紹介します。
ファクタリングの基本
- 売掛金（売上債権）をファクタリング会社に売却し、早期に現金化する方法
- 売掛金の支払期日を待たずに資金が手に入り、資金繰りが改善しやすい
- 法人だけでなく、個人事業主でも利用できる場合がある
ファクタリングは銀行融資などの従来の資金調達手段とは違い、「自社の信用」ではなく「売掛先の信用力」が重視されるため、自社の経営が赤字であっても審査を通過しやすいことが特徴です。
「赤字でもOKなんて、怪しい？」「まさか違法とかじゃないよね？」と思うかもしれませんが、ファクタリング自体は合法的なサービス。ただし、この後述べるとおり、悪質業者も存在するため安心して利用するためには業者選びが重要です。
ファクタリングが法人に人気の理由
- 最短即日での資金調達
- 書類の提出や審査が完了すると、すぐに入金される。
- 未回収リスクの低減
- 償還請求権なしの契約であれば、売掛先が倒産してもファクタリング会社が負担。
- 決算書に負債として計上されない
- 買い取ってもらうのはあくまで売掛金なので、融資と違い額が負債に反映されにくい。
次の見出しでは、ファクタリングを利用するメリットとデメリットをくわしく解説します！
ファクタリング利用のメリット＆デメリット
僕、昔は銀行に断られて“もうダメだ…”って思い込んでた時期があったよ
でもファクタリングなら、まだ希望はあるかもしれないってことだね！
法人がファクタリングを利用する大きなメリットとしては、以下が挙げられます。
メリット
- 資金繰りが早く改善できる
- 期日を待たず現金化できるので、急な支払いが迫っている時にも有効。
- 自社の赤字決算でもOKな場合が多い
- ファクタリング会社は基本的に売掛先の信用を重視するため。
- 未回収リスクをファクタリング会社に移転できる
- 2者間でも3者間でも、契約形態次第ではリスクがかなり軽減。
- 決算書に負債が増えない
- 売掛金が減って現金が増える形なので、貸借対照表上も健全性を保ちやすい。
一方で、デメリットも存在します。
デメリット
- 手数料負担が大きいケースあり
- 銀行融資の金利と比較すると、ファクタリングの手数料は割高になりがち。
- 売掛金の範囲を超える資金は調達できない
- あくまで売掛金があってこその手段。大きな額を確保したい時は他の方法と併用が必要。
- 悪質業者の存在
- 違法な高金利や借金に近い形態を迫る「偽装ファクタリング」もあるため、業者選びがカギ。
「悪質業者に引っかかったらどうしよう…」と不安な方は、後ほど紹介するファクタリング会社の選び方をぜひ参考にしてみてください。
次の見出しでは、さらに具体的に「ファクタリングの審査ポイント」を解説します！
事業者がファクタリングを利用する前に知っておきたい審査ポイント
僕、書類とか手続きとか、正直ニガテなんだよね…
でも審査は通らないと始まらないし、何がチェックされるか知っておけばバッチリだよ！
審査でチェックされる主な項目
- 売掛先の信用力
- もっとも重要視される部分。売掛先が大手企業や上場企業だと有利になりやすい。
- 売掛金の存在証明
- 請求書や契約書、取引履歴などを提出し、きちんと売掛金があることを証明。
- 売掛金の回収見込み
- 入金期日までの期間が短いほうが評価されやすい。支払い遅延の履歴などがあると、評価は下がる。
- 利用者（自社）の事業形態や取引実績
- 個人事業主の場合は取り扱いできないファクタリング会社もあるため要注意。
このように、審査そのものは銀行融資ほど厳しくはないことが多いものの、売掛金の存在を証明する書類の整備や、売掛先の情報をしっかりまとめることは必須です。
審査に通過するコツ
- 支払い実績の良い売掛先を選ぶ
- 書類を正確かつ迅速に揃える
- 必要があればファクタリング会社へ相談
- とくに初めての利用時は、わからないことを放置せず積極的に聞くのが大切。
次の見出しでは、ファクタリングを利用する際の具体的な流れや契約タイプについて解説します！
ファクタリングの種類と契約の流れ
ファクタリングに興味を持ったはいいけど、どんな流れで利用するの？
僕も最初は混乱したけど、実はシンプルだったんだよね。タイプ別に説明するよ！
2者間ファクタリングと3者間ファクタリング
- 2者間ファクタリング
- 利用者（自社）とファクタリング会社の2者で契約する方法。
- 売掛先に知られずに資金化できるメリットがあるが、手数料はやや高めになりがち。
- 3者間ファクタリング
- 利用者（自社）・売掛先・ファクタリング会社の3者で契約する方法。
- 売掛先の承諾が必要になるが、手数料は2者間より低い傾向。
ファクタリング利用の一般的な流れ
- 相談・問い合わせ
- ファクタリング会社のサイトや電話で問い合わせ。
- 書類の提出
- 請求書や売掛金に関する契約書、登記簿謄本、決算書などを提出。
- 審査
- 売掛先の信用状況や自社との取引履歴をもとに、ファクタリング会社が審査を実施。
- 契約締結・売掛債券の売却
- 契約内容に同意し、署名捺印。
- 入金（ファクタリング会社からの支払い）
- 審査がスムーズなら最短即日～数日で入金。
- 支払い（3者間の場合）
- 売掛先が支払いを行う際は、ファクタリング会社に直接支払われる。2者間の場合は売掛先→利用者→ファクタリング会社という流れが一般的。
やっぱり書類の提出があるんだね。でも何が必要かちゃんとわかれば心配は減るかも！
次の見出しでは、法人向けファクタリング利用が増えている背景を解説します！
なぜ法人のファクタリング利用が増えているのか？背景を解説
ここ数年でファクタリングって一気にメジャーになった気がするけど、なんでかな？
ネットでの申し込みも普及してるし、法律の改正もあるみたいだよ！
オンライン契約の普及
- インターネットや専用アプリを使い、提出書類をアップロードするだけで申込みが完了。
- ビデオ通話などでのヒアリングに対応している会社も多く、対面なしでも契約可能。
- その結果、地方の法人でも安心して迅速に利用できる環境が整った。
法律改正による譲渡制限特約の緩和
- 2020年の民法改正により、譲渡制限特約があっても売掛金（債券）を譲渡しやすくなった。
- これによりファクタリングの方法が多様化し、法人が利用しやすく。
手形取引の減少とファクタリングの台頭
- 2026年を目途に、約束手形の廃止方針が打ち出されている。
- 手形割引からファクタリングへの移行が進み、結果として法人の利用が増加。
ファクタリング会社の増加とサービス競争
- さまざまな企業が参入し、比較しやすくなった。
- サービスのバリエーションが豊富になり、少額取引や個人事業主にも対応するケースも。
- 競争が生まれることで、全体的に手数料も下がりつつあり、利用者にとってメリットが増している。
次の見出しでは、おすすめのファクタリング会社の比較ポイントや選び方を詳しく紹介します！
おすすめファクタリング会社の比較ポイントと選び方-おすすめ会社紹介
僕、前に“とにかくすぐ資金化できればいいや！”と思って選んだら、手数料がめちゃ高かったんだよね…
やっぱり複数社を比較するって大事なんだよ！
ファクタリング会社を選ぶ際には、以下のポイントを比較して総合的に判断しましょう。
手数料・買取率
- 2者間か3者間かで大きく変わる。2者間は手数料が高め。
- 「最低〇％～」という宣伝だけでなく、実際に見積りを取得して確認することが重要。
買取額・対応している取引額
- 大手の銀行系ファクタリング会社やノンバンク系は大口の債券にも強い。
- 独立系は少額から対応してくれるところが多いが、やや手数料が高い傾向。
オンライン対応や即日入金の可否
- 急いでいる場合は、オンライン完結・即日入金を謳うファクタリング会社がおすすめ。
- ただし、超短期間で対応してもらうには書類不備がないよう注意すること。
償還請求権の有無
- 償還請求権なしなら万が一の時も利用者が負担しなくて済む。
- ただし、手数料は償還請求権がある契約より高くなる場合が多い。
企業の信頼度やサポート体制
- 問い合わせ対応や担当者の専門知識、柔軟な相談ができるかどうか。
- ホームページの所在地情報、実績数や取引先企業名なども参考に。
比較表
| 種類 | 特徴 | 対応金額範囲 | 審査スピード | 手数料の傾向 |
|---|---|---|---|---|
| 独立系 | ・銀行以外の資本 ・柔軟でスピーディー | 数十万円～数千万円程度 | 即日～3日程度 | やや高め |
| 銀行系 | ・大手銀行系列 ・信頼性が高い | 数千万円～数億円 | 2～3週間かかることも | 比較的安め |
| ノンバンク系 | ・消費者金融やカード会社などが運営 | 数百万円～数千万円 | 1週間前後 | 銀行系より高め |
ここでは審査が緩い上、手数料が比較的安く、調達達成率の高い、最短即日振込みが可能な独立系ファクタリング会社を紹介します！
次の見出しでは、ファクタリングの具体的な活用事例などを紹介しながら、より理解を深めていきましょう！
おすすめファクタリング会社14選は資金サポートNAVIを参照してください。
法人向けファクタリングおすすめ17社は資金サポートNAVIを参照してください。
即日ファクタリングおすすめ会社14選は資金サポートNAVIを参照してください。
ファクタリング大手厳選比較は資金サポートNAVIを参照してください。
ファクタリングの活用事例と成功のポイント
法人だけじゃなく、最近は個人事業主でも利用できるケースがあるって聞いたよ
実際に活用して資金繰りが安定した例をいくつか見てみよう！
建設業A社の例
- 課題：工事の下請けを多く引き受けるが、資材購入費や人件費が先行し、資金繰りが逼迫。
- 解決策：工事完成後の売掛金をファクタリングにより早期現金化。
- 結果：仕入れへの支払い遅延がなくなり、下請けとの関係も向上。大口の受注も取りやすくなった。
ITベンチャーB社の例
- 課題：開発コストが予想以上にかさみ、売掛金の入金タイミングまで資金繰りに不安。
- 解決策：2者間ファクタリングを利用し、顧客先に知られず資金を確保。
- 結果：新たな開発投資を行え、サービス拡充につなげられた。売掛先との関係も維持。
個人事業主Cさんの例
- 課題：大口取引先が倒産し、資金難に。銀行融資も断られた。
- 解決策：他の取引先からの請求書をファクタリング会社に売却し、資金を調達。
- 結果：事業継続に必要な運転資金を確保でき、倒産リスクを回避。
成功のポイント
- 必要書類をあらかじめ用意（契約書・請求書・取引履歴など）
- ファクタリング会社との交渉・相談をこまめに行い、不明点を早めに解決
- 複数社で比較見積りを取得し、納得できる条件を見極める
僕も、もっと早くファクタリングを知っていれば資金繰りであんなに苦労しなかったのになぁ…
ウサギは先回りが得意だけど、ひろはいつも後回しだもんね（小声）…
次の見出しでは、悪質業者に騙されないための注意点を解説します！
違法なファクタリング業者を見極めるための注意点
安すぎる手数料とか、異常に高い手数料とか、いろいろあるんだよね
ウサギの目と耳で、しっかり見極めるコツを学ぼう！
見極めポイント
- 事務所の所在地や連絡先があいまい
- 住所が存在しない、電話番号が携帯のみ…など怪しい場合は要注意。
- 契約内容が不透明
- 手数料の内訳が不明瞭、償還請求権の有無が記載されていないなど。
- 違法な“高金利”を設定
- 実質年率に換算すると出資法違反レベルのケースも…。
- やたらと融資を勧める
- ファクタリングではなく“闇金”に誘導してくる手口もある。
安心して利用するために
- 公式HPの情報をチェックし、実績や取引先の有無を確認
- 評判や口コミ、比較サイトでのランキングを参考にする
- 疑問点はすぐ相談し、応じてくれないなら他を当たる
次の見出しでは、ファクタリング導入後に気をつけるべき会計処理や税務面について解説します！
ファクタリング導入後の会計処理・税務のポイント
僕、経理とか税務とか、ホント難しくって…。おもちが税理士資格を持ってたらいいのに！
ウサギに税理士はさすがに無理だよ。でも基本だけなら僕でも解説できるかも！
会計処理の基本
- ファクタリングで受け取ったお金は、売掛金の売却による入金として処理。
- 仕訳としては、売掛金（資産）が減り、現金（または預金）が増えるだけ。
- 手数料は支払手数料や割引料として計上する。
税務上の注意点
- 消費税の課税対象：ファクタリングで得た資金自体は「売掛金の譲渡」によるものであり、消費税の課税対象外とされることが一般的。
- 損金算入の可否：手数料は経費計上が可能。ただし、細かいルールは業種や契約形態によって異なる場合あり。
- 法人税への影響：融資と異なり、債券の売却であり負債増とはならないため、法人税上の調整は比較的シンプル。
経理処理の間違いを防ぐためにも、疑問があればプロに相談しながら進めることをおすすめします。
次の見出しでは、よくある質問（FAQ）をまとめます！
よくある質問（FAQ）
ここで、ファクタリングに関して皆さんが疑問に思いやすいポイントをQ&A形式で紹介します。
Q1. 銀行融資と比べて、どちらがお得？
A. それぞれメリット・デメリットが異なるため、一概には言えません。
- 銀行融資：金利が低めだが審査が厳しく、入金まで時間がかかる。決算書の評価に影響が出る場合も。
- ファクタリング：手数料は高めでもスピーディー。決算書への影響は軽微。売掛先の信用力次第で審査通過しやすい。
用途やタイミングに応じて、うまく使い分けましょう。
Q2. 手数料は具体的にどのくらいかかる？
A. 一般的には、
- 2者間ファクタリング：5～20％程度
- 3者間ファクタリング：1～10％程度
もちろん、売掛金の額や売掛先の信用度、契約内容によって大きく変動します。比較検討したうえで最適なサービスを選んでください。
Q3. 個人事業主でも利用可能？
A. 可能なケースはありますが、会社によって取扱い基準が異なります。
- 比較的柔軟：独立系ファクタリング会社
- やや厳しめ：銀行系やノンバンク系
まずは「個人事業主もOK」と明記しているファクタリング会社に相談してみましょう。
Q4. 売掛先に知られたくないんですが、大丈夫ですか？
A. はい、2者間ファクタリングなら売掛先へ通知せずに進められます。
- ただし、手数料が高めになる傾向
- 3者間だと売掛先の承諾が必要なので、どうしても売掛先に知られます
Q5. 悪質業者に引っかからないための具体策は？
A. 以下を実践しましょう。
- 公式サイトの情報が充実しているか（所在地、実績、問い合わせ先など）
- 契約書の内容が明確か（償還請求権や手数料など）
- 複数社の見積りを比較し、極端に条件がいい・悪い会社を避ける
Q6. 国や自治体の補助金との併用は可能ですか？
A. 補助金ごとに利用要件や制限が異なるため、基本的には可能なものもあれば、併用不可なケースもあります。
- 例：補助金の入金時期とファクタリングのスケジュールが被る場合など
- 詳細は管轄の自治体や専門家へ相談をおすすめします。
Q7. どのタイミングでファクタリングを利用すればいい？
A. 資金調達が必要になる直前より、多少余裕をもって検討するのがベター。
- 売掛先が増える繁忙期前に現金化しておく
- 大型案件への対応や設備投資の前に資金を確保
時間的余裕があれば比較検討もしやすく、条件交渉も有利になります。
まとめ
ここまでお読みいただきありがとうございます！僕もファクタリングの知識が一気にアップデートされました…！
もう資金繰りに困ってもすぐに泣かなくて済むね。僕もニンジンが買えないって嘆くひろさんを見なくて済むから一安心！
最後にポイントを整理しましょう
- ファクタリングは売掛金を早期売却し、資金調達をスピーディーに行う方法で、法人に人気。
- メリット：即日～数日で調達可能、自社が赤字でも利用しやすい、決算書への影響が軽い、など。
- デメリット：手数料が高い、売掛金以上の資金は難しい、悪質業者に要注意。
- 審査ポイント：売掛先の信用力、書類の正確性など。提出書類の不備があると審査落ちの可能性も。
- おすすめ会社を選ぶには、手数料やサポート体制などを比較し、自社にあった契約を探すのがコツ。
- 会計処理は「債券の売却」として扱われるため負債が増えにくく、税務上の取り扱いも融資よりシンプル。
ファクタリングを安心して活用するには、複数の会社のサービスをしっかりと比較し、契約内容を納得したうえで進めることが大切です。
この記事が皆さんの資金繰り改善や事業の安定に役立てば嬉しいです。僕も“おもち”の顔を見てしんどい気持ちを紛らわせる余裕が生まれたから、これからはもっと事業を拡大できるかも…！
まぁ、そのぶん僕にニンジンを多めに買ってくれるっていう約束も忘れないでね！
もし、より詳細な資料や専門家の意見が必要な場合は、迷わずプロに相談してみてください。あなたの事業規模や業種にピッタリのファクタリング会社や契約形態がきっと見つかるはずです。
以上、「ファクタリング 法人向け完全解説：おすすめ会社と比較ポイントを徹底解説」でした。
最後まで読んでいただき、ありがとうございました！記事が少しでもお役に立ちましたら幸いです。
ファクタリングに関しては下記の記事がおすすめです。
コメント